Methods of measuring and reducing interest rate risk in banking activity

W niniejszej pracy magisterskiej omówiono i zestawiono różne metody pomiaru ryzyka stopy procentowej w działalności bankowej. Przedstawiono również najczęściej wykorzystywane przez współczesne banki komercyjne sposoby ograniczania tego typu ryzyka. Na przykładzie PKO Banku Polskiego SA dokonano analizy wyników pomiarów ryzyka stopy procentowej uzyskanych wybranymi metodami. Oceniono stopień ekspozycji badanego banku na ryzyko stopy procentowej w latach 2012-2013. Analizę umieszczono w aktualnym kontekście mikro- i makroekonomicznym. Całość rozważań zawartych w pracy została osadzona na teorii bankowości, zarządzania finansami i rachunkowości bankowej oraz zarządzania ryzykiem bankowym.

The present master’s thesis covers various methods of interest rate risk measurement in banking business. There were also presented different ways of reducing banks’ exposure to this kind of risk. An example of PKO BP SA was taken to illustrate how to analyse the results of interest risk measurement, got from the chosen methods. The risk exposure level was assessed by conducting the research on the base of the annual financial reports as of 2012 and 2013. The whole analysis was set in a micro- and macroeconomic framework. All this considerations are based on the theory of banking, financial management, bank accounting and risk management in banking sector.