Implementing a sustainable model for anti-money laundering in the United Nations development goals

doi:10.3390/su12010244

Implementing a sustainable model for anti-money laundering in the United Nations development goals

Communities & Collections

pcg.skipToMenu

Implementing a sustainable model for anti-money laundering in the United Nations development goals

View Usage Statistics

Show full item record

dc.contributor.author	Dobrowolski, Zbysław [SAP14009537]	pl
dc.contributor.author	Sułkowski, Łukasz [SAP13008298]	pl
dc.date.accessioned	2020-01-22T11:53:21Z
dc.date.available	2020-01-22T11:53:21Z
dc.date.issued	2020	pl
dc.identifier.uri	https://ruj.uj.edu.pl/xmlui/handle/item/147089
dc.language	eng	pl
dc.rights	Udzielam licencji. Uznanie autorstwa 4.0 Międzynarodowa	*
dc.rights.uri	http://creativecommons.org/licenses/by/4.0/pl/legalcode	*
dc.title	Implementing a sustainable model for anti-money laundering in the United Nations development goals	pl
dc.title.alternative	Wdrażanie zrównoważonego modelu przeciwdziałania praniu pieniędzy w realizacji celów ONZ	pl
dc.type	JournalArticle	pl
dc.identifier.weblink	https://www.mdpi.com/2071-1050/12/1/244/htm	pl
dc.abstract.pl	Cele Zrównoważonego Rozwoju Organizacji Narodów Zjednoczonych (SDG), przyjęte w 2015 r. są najistotniejszymi globalnymi porozumieniami dotyczącymi 17 najważniejszych kwestii, które są kluczowe dla wszystkich krajów i ich społeczeństw. Osiągnięcie wszystkich celów zrównoważonego rozwoju wymaga zmniejszenia skali prania pieniędzy destabilizującego gospodarki krajowe. To oryginalne badanie wykazało, że zdolność najwyższych organów kontroli (NOK) do kontrolowania i oceny systemu przeciwdziałania praniu pieniędzy jest ograniczona z wielu powodów, w tym z powodu braku globalnych standardów NOK i wytycznych dotyczących kontroli systemów przeciwdziałania praniu pieniędzy. Celem tych badań było stworzenie ogólnie przyjętego podejścia do kontroli wyników w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Aby zrealizować cel badawczy, przeprowadzono wywiady z 15 przedstawicielami 11 NOK, przeprowadzono wywiady z członkami Międzynarodowej Organizacji Najwyższych Organów Kontroli (INTOSAI) oraz analizowano audyty NOK podmiotów przeciwdziałających praniu pieniędzy. Przeprowadzono również przegląd literatury. Na podstawie tego badania opracowano oryginalne podejście zarówno do zarządzania praniem pieniędzy, jak i do kontroli takich działań. Te badania stanowią podstawę do wzmocnienia zarządzania ryzykiem, która wspiera efektywną realizację celów zrównoważonego rozwoju. Proponowany zrównoważony model przeciwdziałania praniu pieniędzy zwiększy zdolność kontrolną NOK i znacznie poprawi funkcje dochodzeniowe organów nadzoru parlamentarnego.	pl
dc.abstract.en	The United Nations Sustainable Development Goals (SDGs), adopted in 2015, are the most relevant global agreements on 17 of the most important issues that are crucial to all countries and their societies. The achievement of all SDGs requires a reduction in the scale of money laundering destabilizing domestic economies. This original research study has shown that the supreme audit institutions’ (SAI) capacity to audit and evaluate anti-money laundering system is limited for a number of reasons including the lack of global SAI standards and guidelines for auditing anti-money laundering systems. The aim of this research was to create a generally accepted approach to auditing anti-money laundering outcomes. To address the research goal, interviews were conducted with 15 representatives of 11 SAIs. In addition, members of the International Organization of Supreme Audit Institutions (INTOSAI) were interviewed and SAI audits of anti-money laundering entities were analysed. A literature review was also carried out. Based on this research study, an original approach both to managing anti-money laundering and auditing such activities was created. This research provides the basis for strengthening risk management that supports an e cient realization of SDGs. The proposed Sustainable Model for Anti-Money Laundering will enhance SAI’s audit capacity and significantly improve parliamentary watchdogs’ investigative functions.	pl
dc.subject.pl	zrównoważony rozwój	pl
dc.subject.pl	kontrola państwowa	pl
dc.subject.pl	model doskonałości biznesowej	pl
dc.subject.pl	pranie pieniędzy	pl
dc.subject.en	sustainability	pl
dc.subject.en	public sector auditing	pl
dc.subject.en	business excellence model	pl
dc.subject.en	money laundering	pl
dc.description.volume	12	pl
dc.description.number	1	pl
dc.description.publication	1,5	pl
dc.identifier.doi	10.3390/su12010244	pl
dc.identifier.eissn	2071-1050	pl
dc.title.journal	Sustainability	pl
dc.language.container	eng	pl
dc.date.accession	2020-01-02	pl
dc.affiliation	Wydział Zarządzania i Komunikacji Społecznej : Instytut Spraw Publicznych	pl
dc.subtype	Article	pl
dc.identifier.articleid	244	pl
dc.rights.original	CC-BY; otwarte czasopismo; ostateczna wersja wydawcy; w momencie opublikowania; 0	pl
dc.identifier.project	ROD UJ / OP	pl
.pointsMNiSW	[2020 A]: 100