Institutional and legal fight against money laundering in the international arena in a synthetic approach

Problematyka prania pieniędzy jest szeroko opisywana w literaturze i nie sposób objąć ją całościowo w ramy jednego opracowania tematycznego. Z tego też powodu niniejsza praca ma na celu przedstawienie najważniejszych regulacji prawnych międzynarodowych oraz ich wpływu na ustawodawstwa krajowe. Przedstawienie wybranych instytucji międzynarodowych mających wymierny wkład w walkę z praniem pieniędzy zostało połączone z analizą wybranych aktów międzynarodowych. Niniejsza opracowanie opiera się na technice opisowej. Przy czym trudność ujęcia w sztywną definicję prania pieniędzy jest związana z charakterem tego zjawiska. Ciągle zmieniające się formy popełniania przestępstw prania pieniędzy niosą ze sobą wyzwanie na polu współpracy międzynarodowej. Wyrazem tego jest ciągłe udoskonalanie prawa w którym prym wiodą Unijne Dyrektywy AML oraz zalecenia FATF. Celem pracy jest przedstawienie konieczności aktywnej współpracy państw na arenie międzynarodowej w walce z ciągle rozwijającym się procederem, potencjalnie będącym zagrożeniem dla niemal każdej dziedziny życia.Praca składa się z trzech części. W pierwszej części podjęto próbę zdefiniowania pojęcia prania pieniędzy oraz przedstawienia głównych tendencji i zmian jakim uległo ono na przestrzeni lat z uwzględnieniem prób ujęcia prania pieniędzy w definicje normatywne. W tej części nakreślono także wpływ prania pieniędzy na gospodarkę i rolę Generalnego Inspektora Informacji Finansowej jako polskiej jednostki analityki finansowej, działającej zgodnie z zaleceniami FATF i innymi aktami prawa międzynarodowego wiążącymi Polskę. W drugiej części pracy skupiono się na opisaniu zjawiska prania pieniędzy w oparciu o główne metody i techniki prania pieniędzy na podstawie modelu trójfazowego oraz modelu dwufazowego prania pieniędzy. Ostatnia część pracy poświęcona jest analizie wybranych aktów międzynarodowych mających najistotniejsze znaczenie w definiowaniu przestępstwa prania pieniędzy oraz sposobów walki z tym procederem na arenie międzynarodowej. Analizowane akty prawne mają w większości międzynarodowy charakter. Zasięg terytorialny aktów międzynarodowych jest w dużej mierze ograniczony do obszaru Unii Europejskiej. W celu zobrazowania bezpośredniego wpływu na ustawodawstwo krajowe analizie została również poddana najnowsza polska ustawa regulująca kwestie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Poprzez przedstawienia jej założeń i celów zobrazowano nierozerwalne połączenie z prawodawstwem Unii Europejskiej i działalnością innych instytucji prawotwórczych do których zadań należy przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. W tej części pracy ujęto walkę z praniem pieniędzy w ujęciu instytucjonalnym poprzez pokazanie powiązań i zakresu działań wybranych organizacji międzynarodowych i grup zadaniowych w odniesieniu do aktów prawnych Unii Europejskiej, zaleceń FATF i współpracy międzynarodowej między organizacjami. W szerszym ujęciu podjęto analizie instytucje i organizacje międzynarodowe, obejmujące obszarem swoich działań także terytoria pozaeuropejskie.

The problem of money laundering is widely described in the literature and cannot be fully covered within one thematic study. For this reason, the aim of this work was to present the most important international legal regulations and their impact on Polish national legislation. The presentation of selected international institutions with a measurable contribution to the fight against money laundering was combined with the analysis of selected international acts.The thesis is based on descriptive technique, however, the nature of this phenomenon doesn’t allow to include stiff definition of money laundering activity. Constantly changing forms of committing money laundering crimes brings a challenge in the field of international cooperation. An expression of this is the continuous improvement of the law in which the EU AML Directives and FATF recommendations lead the way. The aim of this thesis is to present the need of an active cooperation of countries on the international arena in the fight against the constantly developing practice, potentially posing a threat to almost every area of life.This thesis is divided into three parts. The idea of the first part was to define the concept of money laundering and presented the main trends together with changes that have occurred over the years, along with attempts to include money laundering in normative definitions. This part also outlined the impact of money laundering on the economy and described the role of the General Inspector of Financial Information as a Polish financial intelligence unit, operating in accordance with the FATF recommendations and other acts of international law binding Poland.The second part of thesis was focusing on description of the phenomenon of money laundering based on the main methods and techniques of money laundering based on a three-phase model and a two-phase money laundering model.The last part of the work is devoted to the analysis of selected international acts having the most important meaning in defining the money laundering crime and ways of combating this procedure on the international arena. The analyzed legal acts are mostly of international character. The territorial scope of international acts was limited to the area of the European Union. In order to illustrate the direct impact on national legislation, the latest Polish law regulating anti-money laundering issues have also been analyzed. The main aims and objectives of this law were shortly presented, in an inseparable connection with the European Union legislation and the activities of other law-making institutions whose tasks include combating money laundering and financing of terrorism. This part of the thesis included the fight against money laundering in institutional terms and showed the connections and scope of activities of selected international organizations together with task groups with reference to European Union legal acts, FATF recommendations and international cooperation between organizations. Selected international institutions and organizations were analyzed, including non-European territories covering their area of operations.